什么是实物赡养与抚养？

实物赡养与抚养（ISM, In-Kind Support and Maintenance）是食物和/或居所形式的非劳动收入。其他人支付的伙食费和/或居所费用或提供的食物和/或居所称 作“ISM”。ISM 包括可供出售或交易进而获得食物和/或居所的非现金物品。

外部ISM 是由非家庭成员提供给家庭的食物和/或居所。内部ISM 是由家庭成员提供的食物和居所。对ISM 进行估值须依据特殊规则。

为什么了解 ISM 很重要？

ISM 可能会降低SSI 的福利金额。由于SSI 用于支付伙食费和居所费用，因此社会保障局（SSA, Social Security Administration）需要了解您是否可通过其他方式获得食物和/或居所。SSA 根据一个人的收入决定其能否获得 SSI 以及所获得的 SSI 的金额。SSA 将审查劳动（工作）收入和非劳动（工作以外的收入来源）收入。劳动收入或非劳动收入越多，SSI 金额就越少。实物收入是一种非劳动收入， 可减少SSI 金额。

不如实汇报 ISM 会有什么结果？

不如实汇报ISM，会造成 SSA 支付的金额超出应得金额。这可能导致超额支付。如果发生超额支付，SSA 将要求您偿还不应得的金额。

如何避免 ISM 或 ISM 引起的超额支付？

可通过支付合理份额的家庭开支，避免ISM 或超额支付。

社会保障局如何知道一个人是否已获得ISM？

SSA 通过一个人的居住方式判断其是否获得ISM 及所获得的ISM 金额。SSA 将调查一个人是住在自己家里、别人家里还是为了获得ISM 而不住在家里。

• 住在自己家里：倘若一个人独居、对居住的房子享有所有者权益、住在家里并支付房租或支付合理份额的家庭开支，则 SSA SSA 将视为此人住在自己家里。
• 住在别人家里：倘若一个人与其他人住在一起但是对所居住的房子没有拥有权、不付房租或不支付合理份额的家庭开支，则 SSA SSA 将视为此人住在别人家里。
• 不住在家里：倘若暂住、无家可归或住在社会福利机构，则SSA SSA 将视为此人不住在家里。

如何确定合理份额的家庭开支？

每个月的伙食费和居所费用之和除以居住人数。在确定房子里的居住人数时，不必考虑其他人的年龄。居所费用包括租金、按揭还款（不包括房屋净值信贷额度）、不动产税、抵押权人购买的财产保险、取暖燃料费、煤气费、水费、电费和垃圾处理费（不包括电话费）。伙食费包括食物和饮料费，但不包括在杂货店买的东西。例如：纸制品、肥皂和宠物饲料。

计算和支付合理份额的家庭开支以避免ISM  的示例：

• 假如 2019 年每个月的 SSI 金额为$931.72 美元
• （与另外 3 个人）居住在一个 4 人之家
• 家庭每个月的伙食费和居所费用共计$3,000 美元
• 则合理份额的家庭开支为$750 美元（$3000 美元的 1/4）
• 倘若使用SSI（即$931.72 美元）支付合理份额的家庭开支，则为未获得ISM，每个月继续获得$931.72 美元，并且 SSA 将视为该人士住在自己家里。

因获得 ISM 而视为未支付合理份额的家庭开支的示例：

倘若合理份额的家庭开支是每月$750 美元，但支付的金额低于$750 美元，则视为未支付合理份额的家庭开支。倘若合理份额的家庭开支超过每月的 SSI 金额SSI， 也视为未支付合理份额的家庭开支。SSASSA 将对该人士的ISM 进行估值ISM。SSA 也会认为该人士住在别人家里。

SSA 如何对 ISM 进行估值？

一个月内获得的ISM 金额根据截止至当月 1st 日的永久居住方式计算。SSA 根据下列两条规则对ISM 进行估值：

• 缩减三分之一（VTR, Value of the One-Third Reduction Rule）的估值规则。VTR 有时被称为“住在别人家里”。
• 假定最大值估值规则（PMV, Presumed Maximum Value Rule）

缩减三分之一（VTR, Value of the One-Third Reduction）的估值规则

倘若从家庭内部获得食物和居所，并且未向家庭支付合理份额的伙食费和居所费用时，VTR 适用。

SSA 对此实物赡养ISM 与抚养进行估值，ISM 为 SSI 联邦收益率（FBR, federal benefit rate）的 1/3。这会影响所获得的 SSI 金额。2019 年联邦收益率为$771 美元。2019 年联邦收益率为FBR $771 美元。SSI 金额中联邦政府支付的部分将减少 1/3。在加利福尼亚州，州政府增付联邦政府 SSI 金额。倘若符合VTR 估值规则，或“住在别人家里”，则 2019 年每个月的SSI 金额将为$678.24 美元。

有关 VTR 的其他信息

• 若VTR 适用，则 SSA 估值时将不会把所获得的其他ISM 金额计入在内。
• 若VTR 适用，即使支付的费用与按比例分摊的费用之间存在差额（假如仅为$40 美元），同样要承担三分之一的缩减金额。
• 倘若暂住、无家可归或住在社会福利机构，则VTR 不适用，因为在此情况下，SSA 不视为相关人士住在家里。此时使用PMV 规则对ISM 进行估值
• 倘若独居，则VTR 不适用，因为没有其他家庭成员提供ISM。从非家庭成员处获得的ISM 均采用PMV 规则进行估值。

假定最大值估值规则（PMV, Presumed Maximum Value）

倘若VTR 不适用于确定获得的ISM 金额ISM，则使用 PMV。例如，从其他人处获得食物或居所时（但并非同时获得食物和居所）。PMV 为联邦收益率的 1/3 另加$20 美元。但是，倘若能证明ISM 金额低于PMV，则 SSA 将把PMV 的较低值视为非劳动收入。倘若ISM 金额低于PMV，则 ISM 可按当前市价或实际价值进行估值，以二者中较低值为准。

哪些情况不视为 ISM？

• 他人代为支付的电话费、汽车保险费、兽医费、报纸或有线电视订阅费。
• 食物券的金额。截至 2019 年 6 月 1 日，领取 SSI 的人可能会有资格领取食物券（加利福尼亚州称为 CalFresh）。食物券金额不影响 SSI 金额。欲了解有关SSI 受助人如何申请 CalFresh 食物福利的更多信息，请访问CalFreshFood.org
• 用服务和商品换取食物和居所。
• 满足非经常性或非正常非劳动收入标准的收入。示例：与家人共进感恩节晚餐。
• 不符合现行市价条件的收入。示例：被丢弃的食物、以储藏室或其他非居住 用途的地方作为居所。
• 根据政府医疗或社会服务计划提供的收入。示例：居所补助金。
• 与一个其收入可视为父母或配偶收入的人住在一起。
• 所有家庭成员都获得某种公共收入补助费（即便不承担家庭开支）。
• 联邦法律明确规定不作为ISM 的款项。示例：根据《灾难救助法案》或在紧急援助情况下获得的款项.
• 替代丢失、损坏或被盗资源（包括临时居所）而获得的款项。
• 经批准的自立计划（PASS, Plan for Self-Support 计划）排除的款项。
• 临时不在家期间获得的食物和居所。
• 医疗隔离期间提供的食宿。
• 食物和/或住所形式且必须偿还的善意借款。

如何证明食物或居所并非 ISM？

• 正在申请SSI 并与他人住在一起的人可能没有收入，无法支付合理的家庭开支份额。但是，一旦获得社会安全生活SSI 补助金，就有能力支付。签订善意借款协议，向生活在同一屋檐下的人借用合理份额的家庭开支。倘若未签订协议，并且在 SSI 申请受理期间未支付合理份额的家庭开支，则自开始申请到获得SSI 之前的时间段内，能够获得的SSI 金额可能会减少。
• 善意借款协议：根据有效的善意借款协议获得的食物和居所不被视为ISM。他人并非出借用于购买食物和/或居所的款项，而仅出借食物和/或居所的价值。为了具有法律效力，借用人与借出人之间的借款协议必须在借用人获得食物和居所价值之前达成。借款协议必须是无条件协议。 也就是说，即使借用人不符合获得SSI 或增加SSI 的条件，借用人仍欠借出人食物和/或居所价值。协议必须规定借用人要偿还借款并制定偿还计划。借用人必须能够利用自有资源或收入偿还借款，而不得依赖获取或增加SSI。例如，每个月通过回收易拉罐和瓶子、就业或继承遗产获得5 美元。
• 倘若合理家庭开支份额为$750 美元，但支付$550 美元作为合理家庭开支份额，并向他人支付$200 美元作为家庭汽车分期还款。
• 以低于正常水平的价格租房的经济原因。在 PMV 规则下，证明房租因某种原因而降低。示例：必须共用一个浴室，或者房间的某一部分被其他家庭成员用作储藏室。通过当地报纸或在线查询所在地区的房租。

ABLE 帐户能否用于支付伙食费和居所费用？

能。倘若在 26 岁之前身患残疾，ABLE 账户可作为新的储蓄选择。ABLE 账户允许通过税收优惠账户省钱，但不影响获得或长期领取 SSI 的资格。可使用ABLE 账户支付伙食费和/或居所费用。

伙食费或居所费用可使用 ABLE 帐户中的 ISM 资金支付吗？

不可以，但可利用ABLE 账户中的资金支付伙食费或居所费用，用于支付合理份额的家庭开支的款项不视为ISM。例如：

• 其他人每个月直接代您向房东支付$1000 美元房租，则此款项视为ISM。在此情况下，2019 年的 SSI 金额将降至每月$678.24 美元。
• 但倘若其他人每个月向您的ABLE 账户中存入$1000 美元，且您使用ABLE 账户中的资金支付房租，则此款项不作为ISM。在此情况下，2019 年的SSI 金额将为每月$931.72 美元。
• 请注意：从 ABLE 账户中取钱用于支付房租时，必须在当月月底之前将该款项支付给所在家庭或房东。只要从ABLE 账户中取出的用于支付房租的款项在手里不超过当月，此款项就不会影响 SSI。

通过ABLE 账户支付的伙食费和居所费用不作为ISM，因为 ABLE 账户中的资金是您的自有资金。他人可以把钱存入您的ABLE 账户。此款项视为捐赠至ABLE 账户的资金，而不视为伙食费和居所费用资助费用。

有关ABLE 帐户的更多信息，请访问 CalABLE 网站：https://calable.ca.gov/

倘若 SSA 确定我的ISM 引起超额支付，我该怎么办？

可以申诉或要求 SSA 免除该超额支付部分。若申诉未成功，SSA 将利用每月的SSI 金额偿还超额部分。SSA 可从SSI 金额中提取的最大金额是联邦补助金额的10%（2019 年为$93.17 美元）。但若您无法满足基本需求，则可要求 SSA 每月减少提取金额。

有关超额支付的更多信息，请参阅我们发布的文件SSI 超额支付，网址： https://www.disabilityrightsca.org/publications/ssi-overpayments

在哪里查看有关 ISM 的法规和信息？

ISM 联邦条例参见：《联邦法规 416.1130-.1157 第 20 号准则》

《程序操作手册系统（POMS, Program Operations Manual System）》是社会保障行政管理人员用于执行规章、法律、法规的说明。关于ISM 的POMS 参见：SI 00835.000-.901